"Интерцессия" выполнила due diligence российского научно-производственного центра за 20 лет его работы
Компания «Р» обратилась к ООО «Интерцессия» с просьбой провести анализ финансово-хозяйственной деятельности Предприятия «Н» (дью-дилидженс) за 20 лет работы данного Предприятия с целью установления состояния его активов, возможности погашения задолженности перед основным кредитором организации, выявления гражданско-правовых и финансовых рисков проверяемой организации и Компании «Р» как акционера Предприятия «Н».
В ходе работы сотрудников ООО «Интерцессия» сделано следующее:
- проанализировано 240 договоров, стороной которых являлось Предприятие «Н» с приложениями и дополнительными соглашениями к данным договорам;
- проверена процедура заключения договоров, стороной которых являлось Предприятие «Н», на соблюдение норм действующего законодательства;
- проанализировано содержание договоров на наличие существенных условий и соответствие положениям действующего законодательства, проверено на наличие признаков оспоримости и ничтожности сделок;
- проанализированы возможность и перспективы оспаривания, признания недействительными договоров, заключенных с Предприятием «Н», а также применения последствий недействительности сделок, имеющих признаки ничтожности;
- проанализированы документы по исполнению договоров, как со стороны Предприятия «Н», так и со стороны контрагентов данной организации;
- проанализирована переписка сторон проверяемых договоров, в том числе Предприятия «Н» и основного кредитора данного Предприятия, а также проанализирована переписка Компании «Р» и Предприятия «Н»;
- проанализировано наличие судебных актов, вынесенных в отношении Предприятия «Н», их результат и влияние на текущее состояние данного Предприятия; - проанализированы контрагенты Предприятия «Н» с целью выявления компаний, прекративших свою деятельность, и установления аффилированных лиц;
- проанализированы документы о местонахождении имущества Предприятия «Н» и возможности его возврата;
- проанализированы две бухгалтерские базы, одна из которых использовалась в период с 1997 по 2007 г.г., вторая – в период с 2008 г. по 2015 г., которые были проверены на соответствие ведения бухгалтерского учета первичной документации и правилам ведения бухгалтерского учета;
- проанализированы финансовые документы и отчетная документация Предприятия «Н» на соответствие первичной документации действующему законодательству, а также обоснованность проведенных расчетов;
- проанализировано финансовое положение Предприятия «Н», в том числе документы о наличии активов и месте их расположения, а также документы об ответственных за их хранение лиц;
- проанализированы риски взыскания задолженности с Предприятия «Н» в пользу контрагентов, в том числе его основного кредитора;
- проанализированы риск и возможные последствия банкротства организации, в том числе возможность подачи кредиторами либо самим Предприятием «Н» заявления о признании данной организации банкротом;
- проанализирован риск утраты имущества, являющегося результатом исполнения договоров, заключенных с Предприятием «Н»;
- проанализированы налоговые риски;
- проанализированы риски Компании «Р» как акционера проверяемой организации.
По результату анализа выявлены существенные гражданско-правовые и налоговые риски.
Юристами «Интерцессии» было подготовлено правовое заключение, содержащее информацию о проведенном анализе и его результатах, даны рекомендации Компании «Р» (как акционеру Предприятия «Н») и самому Предприятию «Н» по минимизации рисков.
